หน้าที่ & เป้าหมาย
ขอบเขตความรับผิดชอบ
- จัดทำงบการเงิน แสดงฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน (กำไร/ขาดทุน) รวมถึงหมายเหตุประกอบงบการเงิน ของระบบบัญชีเกณฑ์คงค้าง (พึงรับ-พึงจ่าย) รายเดือน รายไตรมาส รายปี พร้อมเปรียบเทียบในปีที่ผ่านมา ให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป
- บันทึกข้อมูลทางการเงินตามระบบบัญชี Accounting System (RP/AP/AR/GL/FA) (รายได้ ค่าใช้จ่าย ลูกหนี้ เจ้าหนี้ ใบกำกับภาษี เอกสารรับชำระหนี้ เอกสารนำฝากธนาคาร ธุรกรรมทางการเงินต่างๆ รวมถึงการปรับปรุงรายการบัญชี) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน
- ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสารหลักฐานทางบัญชี ได้แก่ เอกสารหลักฐานรายได้ค่ารักษาพยาบาล (เงินสด/บัตรเครดิต/QR code ฯลฯ) เป็นประจำทุกวัน ตามจุดเก็บเงินของงานรายได้ งานการเงินและงานบริจาค/ยอดคงเหลือของสมุดบัญชีเงินฝากธนาคารกับบัญชีแยกประเภทเงินฝากธนาคาร พร้อมจัดทำงบพิสูจน์ยอดบัญชีแยกประเภทเงินฝากธนาคาร ทุกเดือน (Bank reconciliation Statement) และจัดทำหนังสือยืนยันยอดธนาคารทุกสิ้นปีงบประมาณ/รายการตัดชำระลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท พร้อมทั้งจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้รายตัว รายงานลูกหนี้คงเหลือ รายงานอายุลูกหนี้คงเหลือ (Aging AR) รายงานค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ รายงานรายได้ค่ารักษาพยาบาลแยกตามสิทธิทุกสิทธิ รวมถึงจัดทำสมุดรายวันรับเป็นประจำทุกเดือน/เอกสารประกอบการเบิกจ่ายทุกประเภท (เจ้าหนี้การค้า ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย สำรองจ่าย หลักฐานประกอบการเคลียร์สัญญายืมเงิน ค่าตอบแทน เงินเดือน)
- จัดทำใบสำคัญจ่ายเพื่อเบิกจ่ายต่างๆ ได้แก่ เจ้าหนี้การค้า/บุคลากร (กรณีสำรองจ่าย) เงินเดือน ค่าตอบแทน รายได้ส่วนแบ่งคืนบริษัทตามสัดส่วนตามสัญญา ฯลฯ พร้อมจัดทำหนังสือรับรองภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้แก่บริษัท ร้านค้าต่างๆ รวมถึงจัดทำสมุดรายวันซื้อ สมุดรายวันจ่าย ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย พร้อมทะเบียนคุมเจ้าหนี้รายตัว และรายงานเจ้าหนี้คงเหลือเป็นประจำทุกเดือน และจัดทำหนังสือขอยืนยันยอดเจ้าหนี้ (1 ล้านบาทขึ้นไป) กับ บริษัทคู่ค้าของ รพ.ธ ทุกสิ้นปีงบประมาณ/ใบสำคัญเบิกจ่ายค่าตอบแทนทุกประเภทแก่บุคลากรของโรงพยาบาล อาจารย์คณะต่าง ๆ ในมหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์และบุคลากรภายนอก รวมถึงค่าตอบแทนนอกเวลาคลินิกพิเศษเฉพาะทาง/ใบสำคัญเบิกจ่ายเงินเดือนให้กับพนักงานโรงพยาบาลทุกประเภทพร้อมหักค่าใช้จ่าย (ประกันสังคม/กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ/สอมธ./สมาชิก ช.พ.ค/สมาชิก ช.พ.ส/เงินกู้ยืม กยศ./กรมบังคับคดี/เงินกู้ ช.พ.ค. ฯลฯ) (ยกเว้นเงินเดือนข้าราชการ/พนักงาน มธ)/ใบสำคัญเบิกจ่ายรายได้แบ่งคืนตามสัดส่วนตามสัญญาต่างๆ/พร้อมขออนุมัติเบิกจ่ายรายได้ส่วนแบ่งคืนให้กับแพทย์แผนไทย/CT Scan/MRI/ทันตกรรมนอกเวลา/ค่าบริการสลายนิ่ว ฯลฯ ถูกต้องภายในเวลาที่กำหนด/จัดทำสัญญาเงินยืมทดรองราชการ/จัดทำใบสำคัญจ่าย/โอนเงิน/ตรวจสอบเอกสารการเคลียร์เงินตามสัญญาเงินยืมทดรองราชการพร้อมจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้เงินยืมทดรองราชการ/จัดทำใบแจ้งหนี้ กรณีไม่เคลียร์สัญญาภายในเวลาที่กำหนด
- บันทึกบัญชีสินทรัพย์ตามประเภท พร้อมคำนวณค่าเสื่อมราคา ตามอายุการใช้งานให้ถูกต้องตามอัตราที่กำหนด
- จัดทำหนังสือรับรองภาษี หัก ณ ที่จ่ายบุคคลธรรมดา ภ.ง.ด.1/ภ.ง.ด.1ก (ยกเว้นเงินเดือนข้าราชการและพนักงาน มธ.)
- จัดเก็บรักษาและควบคุมเอกสารทางบัญชีทุกประเภทสำหรับตรวจสอบ